00:10:00
問題已解決
22年收到21年的所得稅退稅 當時做的退稅分錄然后結(jié)轉(zhuǎn)時做了以前年度損益調(diào)整 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)所得稅科目還有余額 檢查了之后發(fā)現(xiàn)21年交的所得稅是異地項目預繳的所得稅 所以沒有做計提分錄 直接做了交稅分錄 那么現(xiàn)在要怎么調(diào)整？補計提做平還是沖銷結(jié)轉(zhuǎn)的以前年度損益調(diào)整分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，那實際應(yīng)不應(yīng)該有余額的，你看一下你多交了沒有。
2023 03/17 17:18
郭老師 
2023 03/17 17:18
如果沒有的話，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅。
84785020 
2023 03/17 17:22
截止到退稅那里是沒有余額了的
84785020
2023 03/17 17:23
這個分錄就是沖銷之前結(jié)轉(zhuǎn)的損益嗎？
郭老師
2023 03/17 17:24
可以的，可以這么做的。
84785020
2023 03/17 17:28
那分錄要怎么寫
84785020
2023 03/17 17:29
或者可不可以補計提呢？
郭老師
2023 03/17 17:30
你好，我上面給你寫了，你看一下再補上就行。
84785020
2023 03/17 17:31
搞錯了 是摘要要怎么寫？不沖銷的話補計提可以嗎？
郭老師
2023 03/17 17:33
補計提某某年企業(yè)所得稅就可以了。
84785020
2023 03/17 17:34
就是也可以沖銷結(jié)轉(zhuǎn)的以前年度損益調(diào)整 也可以補計提是嗎？
郭老師
2023 03/17 17:38
你好，我上面寫的那個就是補記題的。
閱讀 371
描述你的問題，直接向老師提問
546
意見反饋
