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問(wèn)題已解決
22年收到21年的所得稅退稅 當(dāng)時(shí)做的退稅分錄然后結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)做了以前年度損益調(diào)整 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)所得稅科目還有余額 檢查了之后發(fā)現(xiàn)21年交的所得稅是異地項(xiàng)目預(yù)繳的所得稅 所以沒(méi)有做計(jì)提分錄 直接做了交稅分錄 那么現(xiàn)在要怎么調(diào)整？補(bǔ)計(jì)提做平還是沖銷(xiāo)結(jié)轉(zhuǎn)的以前年度損益調(diào)整分錄？
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你好，那實(shí)際應(yīng)不應(yīng)該有余額的，你看一下你多交了沒(méi)有。
2023 03/17 17:18
郭老師 
2023 03/17 17:18
如果沒(méi)有的話，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅。
84785020 
2023 03/17 17:22
截止到退稅那里是沒(méi)有余額了的
84785020
2023 03/17 17:23
這個(gè)分錄就是沖銷(xiāo)之前結(jié)轉(zhuǎn)的損益嗎？
郭老師
2023 03/17 17:24
可以的，可以這么做的。
84785020
2023 03/17 17:28
那分錄要怎么寫(xiě)
84785020
2023 03/17 17:29
或者可不可以補(bǔ)計(jì)提呢？
郭老師
2023 03/17 17:30
你好，我上面給你寫(xiě)了，你看一下再補(bǔ)上就行。
84785020
2023 03/17 17:31
搞錯(cuò)了 是摘要要怎么寫(xiě)？不沖銷(xiāo)的話補(bǔ)計(jì)提可以嗎？
郭老師
2023 03/17 17:33
補(bǔ)計(jì)提某某年企業(yè)所得稅就可以了。
84785020
2023 03/17 17:34
就是也可以沖銷(xiāo)結(jié)轉(zhuǎn)的以前年度損益調(diào)整 也可以補(bǔ)計(jì)提是嗎？
郭老師
2023 03/17 17:38
你好，我上面寫(xiě)的那個(gè)就是補(bǔ)記題的。
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