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可是已經(jīng)抵扣了，應(yīng)該怎么操作呢

需要開具紅字增值稅專用發(fā)票的情況可以歸納為三種: (1)購買方認(rèn)證相符后,發(fā)生銷貨退回、開票有誤、應(yīng)稅服務(wù)終止等情形,但不符合發(fā)票作廢條件,或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓需要開具紅字發(fā)票的; (2)購買方取得專用發(fā)票未用于申報抵扣,但發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)無法退回的; (3)銷售方開具專用發(fā)票尚未交付購買方,以及購買方未用于申報抵扣并將發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)退回的. 其中,第一和第二種情況由購買方申請紅字信息表,第三種情況由銷售方申請紅字信息表.

就是說，我們是購買方，我們也認(rèn)證抵扣了，現(xiàn)在我們公司申請紅字信息表，但已經(jīng)認(rèn)證了的怎么弄啊？

同學(xué)您好，購買方已經(jīng)抵扣，紅字信息表由購買方填開。登錄開票軟件，進(jìn)入發(fā)票管理模塊，點擊“紅字信息表”；選擇“增值稅專用發(fā)票紅字信息表”，選擇購買方“已抵扣”；點擊下一步進(jìn)入“紅字增值稅專用發(fā)票信息表”填開界面，準(zhǔn)確填寫藍(lán)字發(fā)票信息后上傳。”

對方還需要做什么呢？我傳完這個，后續(xù)還要交稅嗎？是由對方再重新開票嗎？

學(xué)員朋友您好，你傳完這個，對方收到之后就會開紅字發(fā)票給您

然后對方還得重開一張正確的發(fā)票給我們吧？我們之前抵扣的進(jìn)項怎么處理呢？

開紅字發(fā)票，借：應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸：主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù)。

請教老師，那稅局那邊已經(jīng)抵扣勾選了的，還要撤銷勾選嗎？這個發(fā)票等它給我們重開，再重新做賬勾選是吧？

學(xué)員您好，是的，對的