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實(shí)務(wù)
問題已解決
提問：老師，22年做了預(yù)提費(fèi)用，這個月收到發(fā)票，沖減成本，分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款等。
2023 03/16 15:04
84785006 
2023 03/16 15:08
為啥不做借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款
郭老師 
2023 03/16 15:09
你好，以為這是跨年了，不做當(dāng)年。
84785006
2023 03/16 15:16
計(jì)提成本的時候：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用；收到發(fā)票，未付款，借：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用，貸：以前年度損益調(diào)整。這樣做對不？
郭老師
2023 03/16 15:18
哦，不對的，主營業(yè)務(wù)成本改成1000年都損一條。
84785006
2023 03/16 15:20
我說的是去年計(jì)提成本的時候，做了：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用；今年收到發(fā)票，未付款，借：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用，貸：以前年度損益調(diào)整。這樣做對不？
郭老師
2023 03/16 15:20
去年的成本不應(yīng)該做到今年的主營業(yè)務(wù)成本吧，如果你做到今年的主營業(yè)務(wù)車賣，你就不就抵扣了今年的所得稅？
84785006
2023 03/16 15:22
去年計(jì)提了費(fèi)用，現(xiàn)在收到發(fā)票，要沖成本
郭老師
2023 03/16 15:22
Know，上面給你寫了分錄了，都用以前年度損益調(diào)整，因?yàn)檫@個成本費(fèi)用都是以前年度的。
84785006
2023 03/16 15:27
利潤分配-以前年度損益調(diào)整？還是直接寫以前年度損益調(diào)整
郭老師
2023 03/16 15:29
以前年度損益調(diào)整，這個是一級科目的。
84785006
2023 03/16 15:35
謝謝老師，現(xiàn)在遇到這樣一個問題，前一手在系統(tǒng)里，把以前年度損益調(diào)整這個設(shè)到了利潤分配這個科目下面了，怎么把它調(diào)出來？
郭老師
2023 03/16 15:35
不用
你是不是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的
84785006
2023 03/16 15:36
對的，我們是小規(guī)模
郭老師
2023 03/16 15:43
你好，你直接用利潤分配未分配利潤來做。
84785006
2023 03/16 15:46
那我直接做借：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用，貸：利潤分配-未分配利潤。這樣做對不？
郭老師
2023 03/16 15:47
可以的，可以這么做的。
84785006
2023 03/16 15:53
老師那我這樣做，不是今年的利潤變多了？
郭老師
2023 03/16 15:54
你好，不影響今年的利潤，今年的利潤你去利潤表里面看一下，有影響嗎？
郭老師
2023 03/16 15:54
自己判斷不了的情況下，你就去看一下利潤表里面利潤總額增加了嗎。
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