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問題已解決
老師，請問一下公司都是個體工商戶，做社保費分錄的時候是不是就可以直接借：管理費用-社保費，貸：庫存現(xiàn)金？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好? 不是?
你好同學：
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應付款一社保 (個人負擔)
? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款
2023 03/16 11:43
84785038 
2023 03/16 11:46
報的是生產(chǎn)經(jīng)營所得，不是報的工資薪金，也要做員工工資嗎？
玲老師 
2023 03/16 11:47
你的提問是問的社保，就是上面處理。
84785038
2023 03/16 11:49
那我現(xiàn)在問公司報個人所得的是經(jīng)營所得，不是工資薪金，做分錄要做員工的工資嗎？
玲老師
2023 03/16 11:53
員工的工資按實際有就做，沒有就不做。
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