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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年的紅字票是供應(yīng)商給我們的返點(diǎn)。今年錢才到賬我去年沒入賬今年怎么做賬？去年沒入賬但是稅額已經(jīng)轉(zhuǎn)出沒影響吧
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你好，如果去年沒有銷售的話，不影響。
2023 03/14 19:52
84784949 
2023 03/14 19:55
東西都已經(jīng)銷售出去了。這個(gè)是廠家給的全年返利。我去年開的這個(gè)紅字信息表。進(jìn)項(xiàng)稅也轉(zhuǎn)出上稅了。因?yàn)槿ツ隂]費(fèi)用票我就沒沖減這個(gè)成本，今年怎么記賬？
郭老師 
2023 03/14 19:56
什么時(shí)間銷售出去的，如果是去年的話，影響去年的成本。
84784949
2023 03/14 19:58
去年銷售出去的已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了。今年怎么記這筆賬？
郭老師
2023 03/14 19:59
借應(yīng)付賬款貸庫存商品，
借庫存商品
借主營業(yè)務(wù)成本，負(fù)數(shù)去年就應(yīng)該做這個(gè)。
84784949
2023 03/14 20:00
不用以前年度損益做嗎？
郭老師
2023 03/14 20:01
把主營業(yè)務(wù)成本改成以前年度損益調(diào)整，然后月末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤，如果是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬。
84784949
2023 03/14 20:02
我去年費(fèi)用票不夠就沒有沖減成本。今年怎么補(bǔ)救？
郭老師
2023 03/14 20:03
你好，小企業(yè)會(huì)準(zhǔn)則可以按照我上面的做到今年
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就做到上一年必須調(diào)整，這是準(zhǔn)則的要求。
84784949
2023 03/14 20:05
入以前年度損益影響這個(gè)季度所得稅嗎
郭老師
2023 03/14 20:07
不影響這個(gè)季度影響上一年的。
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