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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，公立高中，工資計(jì)提，社保計(jì)提，工資發(fā)放，社保上繳的所有科目應(yīng)該怎么寫記賬憑證呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
?您好，1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2023 03/13 12:22
84785004 
2023 03/13 12:28
那計(jì)提個(gè)人社保怎么寫分錄？
84785004
2023 03/13 12:29
這個(gè)計(jì)提個(gè)人部分為什么這么寫？
樸老師 
2023 03/13 12:36
同學(xué)你好
個(gè)人社保包含在個(gè)人工資里計(jì)提的
84785004
2023 03/13 12:40
那么計(jì)提像圖片這么寫對(duì)么？
樸老師
2023 03/13 12:46
同學(xué)你好
這個(gè)不對(duì)
個(gè)人的不是這樣
你看我給你的分錄
84785004
2023 03/13 13:05
剛才也在會(huì)計(jì)學(xué)堂提問(wèn)的，郭老師說(shuō)這個(gè)分錄是企業(yè)的，不是事業(yè)單位的
84785004
2023 03/13 13:06
我發(fā)的圖片是會(huì)計(jì)學(xué)堂實(shí)操第九中學(xué)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)給的答案
84785004
2023 03/13 13:06
你們給的解釋都不一樣，我暈了
樸老師
2023 03/13 13:10
同學(xué)你好
個(gè)人部分是從個(gè)人工資里扣的
84785004
2023 03/13 13:14
我就想問(wèn)問(wèn)分錄怎么寫，是寫貸:其他應(yīng)付款-住房公積金，還是寫貸:用副職工薪酬-住房公積金。
樸老師
2023 03/13 13:17
同學(xué)你好
借?業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)
貸?應(yīng)付職工薪酬
借?應(yīng)付職工薪酬
貸?財(cái)政撥款收入
?????其他應(yīng)付款?~社保
借??行政支出
貸?財(cái)政撥款預(yù)算收入
借?其他應(yīng)付款~社保
貸?財(cái)政撥款收入
事業(yè)單位的這樣做
84785004
2023 03/13 13:20
這個(gè)是計(jì)提工資，計(jì)提社保，發(fā)放工資，繳納社保所有的都在一起了么？
樸老師
2023 03/13 13:21
同學(xué)你好
對(duì)的
上面我給你的是全部的分錄
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