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問題已解決
科目余額表只有期初貸方金額和本期借方金額，且一樣大，這個對嗎？
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您好
請問您說的哪個科目期初貸方金額和本期借方金額，且一樣大
2023 03/12 21:19
84785026 
2023 03/12 21:20
老師，長期股權(quán)投資
bamboo老師 
2023 03/12 21:24
應(yīng)該是期初貸方余額 然后本期做分錄調(diào)平了 所以是一樣的
84785026
2023 03/12 21:25
老師意思是這樣沒有問題對吧？
84785026
2023 03/12 21:26
因為期初貸方就差這個差字才能同左邊平，你看最底下我沒有加，所以正好少這個數(shù)。
bamboo老師
2023 03/12 21:26
是的?這樣沒有問題 調(diào)整了
84785026
2023 03/12 21:30
好的，謝謝，老師，因為是兩公司合報表，沒有生產(chǎn)和盈利，前面母公司的實收資本我調(diào)查好了，本來長股投也要調(diào)查完的，只是這個長股投是本月份生的，所以一定要有。那這個調(diào)好的子公司，相對應(yīng)科目位置加上母公司的數(shù)字，就是合報表？
bamboo老師
2023 03/12 21:32
不是子公司的合并到母公司嗎？子公司是自己的單獨報表
84785026
2023 03/12 21:33
兩個都是單獨的報表
bamboo老師
2023 03/12 21:33
母公司不是要合并的么？
84785026
2023 03/12 21:34
只要合法一樣就行，凡正出一個報表。相同的地方就是實收和長投
bamboo老師
2023 03/12 21:35
填報表的時候 直接合并填寫 不需要在科目余額表體現(xiàn)?
合并分錄做底稿 沒有分錄啊?
所以您說的我很糾結(jié)
84785026
2023 03/12 21:38
我們老板要看合并的科目余額表，你意思是科目余額表兩表直接相加就好。主要在資產(chǎn)負債表和利潤表中把相同扣除吧。
84785026
2023 03/12 21:40
兩表合并分錄是：借：實收105萬（大概） 貸：長股投105萬
bamboo老師
2023 03/12 21:47
?合并是不需要做分錄的 是做底稿 調(diào)表 不做分錄?
84785026
2023 03/12 21:49
母公司收到股東投資款：借：銀存135萬
貸：實收135萬
向子公司投資： 借：長股頭：105萬
貸：銀存105萬
子公司收到款： 借：銀存105萬
貸：實收 105萬 按合并分錄，科目余額表也是要調(diào)的吧。
bamboo老師
2023 03/12 21:58
科目余額表兩就把長期股權(quán)投資 實收資本抵銷后填寫 您這個是不是按照分錄填寫的？
84785026
2023 03/12 21:59
我只是在一個里抵銷然后相同位置相加就好，我按抵的相加后是平的。
bamboo老師
2023 03/12 22:01
最后合并的母公司沒有長期股權(quán)投資就好了
84785026
2023 03/12 22:06
我明白為什么長股頭還有3257414.50這個數(shù)了，因為是這個月才收的錢，而且是走走賬，所以沒有進實收資本，所以抵不了。那后面資金產(chǎn)負債表和利潤表就按合起來的科目余這有做就好可以了吧。
bamboo老師
2023 03/12 22:09
您不是做了
?借：長股頭：105萬
貸：銀存105萬
這個分錄么
做了 就有數(shù)字啊?
合并的時候
借：實收資本
貸；長期股權(quán)投資
84785026
2023 03/12 22:12
好的，我知道了，謝謝，慢慢問你，有點明白了。我先實施一下。
bamboo老師
2023 03/12 22:19
?
不客氣哈，如果您這個問題已經(jīng)解決，?希望對我的回復(fù)及時給予評價。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！
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