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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，去年12月份計提績效工資少計提15萬元，在今年1月份實(shí)際發(fā)放多15萬并且個稅也申報了。那2月份做賬時怎么處理這15萬少計提工資。
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你好? 你好 借以前年度損益 調(diào)整，貸應(yīng)付工資?
2023 03/08 09:03
84784957 
2023 03/08 09:13
老師，我是執(zhí)行小企業(yè)會計制度，那直接做利潤分配--末分配利潤科目也可以吧。那老師，匯算上年度所得稅清繳時要不要調(diào)減呢
玲老師 
2023 03/08 09:21
你好 對這樣對 年報前處理的不 調(diào)整?
84784957
2023 03/08 09:26
老師，象碰到在末所得稅匯算清繳時直接補(bǔ)提并做到利潤分配---末分配利潤科目時，就不用匯算清繳了
玲老師
2023 03/08 09:32
你好 是的是這樣的 可以稅前扣除
84784957
2023 03/08 09:36
老師，那如果所得稅匯算清繳已結(jié)束，才發(fā)現(xiàn)這種問題，那也是一樣做同樣科目，但在匯算23年度所得稅時要納稅調(diào)減，是嗎
玲老師
2023 03/08 09:45
你好 找稅局做說明可以追到業(yè)務(wù)發(fā)生年度扣除? 不超過 5年就可以?
84784957
2023 03/08 09:50
按老師說法，我可否理解為今年匯算清繳后才發(fā)現(xiàn)，那23年度做匯算清繳時可以納稅調(diào)減，但必須更正申報2022年度報表，對不
玲老師
2023 03/08 09:55
你好 22年可以扣 要找稅局處理? ?
84784957
2023 03/08 09:58
沒經(jīng)歷過，象找稅局也就做個說明 ，但賬務(wù)處理還是按老師說的方法就行，對不
玲老師
2023 03/08 10:07
你好是的 是這樣的呢? ? 是追到發(fā)生年扣除?
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