00:10:00
問題已解決
為什么我用應交所得稅201+(0減去88.5)不等于150，按理說應該等于利潤總額600減上或減去乘以永久性差異再乘以所得稅稅率的結果150是一樣啊，但是為什么不一樣，是錯在哪里
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好！很高興為您解答，請稍等
2023 03/07 16:46
廖君老師 
2023 03/07 16:49
您好，還有一個退貨率10%的預計負債沒有考慮進去
廖君老師
2023 03/07 17:10
您好！希望以上回復能幫助你， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
84784950 
2023 03/07 17:35
麻煩你把退貨率的寫出來，我不知道怎么算
84784950
2023 03/07 17:36
就是把整個公式寫出來
廖君老師
2023 03/07 17:37
您好，好的，稍等我把圖片再復制下來看題
廖君老師
2023 03/07 17:53
您好，根據(jù)以往銷售經(jīng)驗估計退貨的可能性沖減當期收入、成本，確認“預計負債”，會計處理如下：
借：主營業(yè)務收入 2000*10%
貸：主營業(yè)務成本 1500*10%
預計負債 50
84784950
2023 03/07 23:35
我的意思是說把算所得稅的公式列出來一下，因為現(xiàn)在兩種方法計算的不一樣，有沒有明白我的意思
廖君老師
2023 03/08 07:20
早上好，遞延所得稅=(遞延所得稅負債的期末余額-遞延所得稅負債的期初余額）-(遞延所得稅資產(chǎn)的期末佘額-遞延所得稅資產(chǎn)的期初余額）=（150*25%-0）-88.5=-51? 所得稅費用＝當期所得稅＋遞延所得稅 =201-51=150
閱讀 354
描述你的問題，直接向老師提問
41
意見反饋
