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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
收到跨年的材料采購(gòu)發(fā)票、費(fèi)用發(fā)票，已經(jīng)暫估費(fèi)用和沒(méi)有暫估費(fèi)用的情況，怎么做賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你是匯算清繳前取得還是匯算清繳后取得？
2023 03/06 20:38
84784960 
2023 03/06 20:39
匯算清繳前收到的，今年3月收到去年8月的發(fā)票
耿老師 
2023 03/06 20:40
你好，如果之前暫估過(guò)的話，可以企業(yè)所得稅前抵扣，如果之前沒(méi)有暫估企業(yè)所得稅前抵扣成本或費(fèi)用的話是存在查賬風(fēng)險(xiǎn)的，進(jìn)項(xiàng)稅是可以抵扣的，不影響
84784960
2023 03/06 20:44
如果暫估費(fèi)用的，我直接沖減暫估，沒(méi)有暫估的話，也是可以在收到發(fā)票的當(dāng)月做賬并抵扣對(duì)嗎？明年的企業(yè)所得稅匯算需要調(diào)增嗎？
耿老師
2023 03/06 21:02
你好！可以這樣處理，
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