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實(shí)務(wù)
問題已解決
開具紅字發(fā)票，對方抵扣沒抵扣，對于我的賬務(wù)處理有影響？
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您好，對于你們沒影響的這個(gè)
2023 03/03 22:59
84785003 
2023 03/03 23:20
根據(jù)《關(guān)于確認(rèn)企業(yè)所得稅收入若干問題的通知》(國稅函[2008]875號)第一條第五項(xiàng)規(guī)定:"企業(yè)因售出商品質(zhì)量、品種不符合要求等原因而發(fā)生的退貨屬于銷售退回.企業(yè)已經(jīng)確認(rèn)銷售收入的售出商品發(fā)生銷售折讓和銷售退回,應(yīng)當(dāng)在發(fā)生當(dāng)期沖減當(dāng)期銷售商品收入."這句話里面的應(yīng)當(dāng)在發(fā)生當(dāng)期是什么意思？老師看過這個(gè)政策現(xiàn)在還能用嗎？
小鎖老師 
2023 03/03 23:20
您好，這個(gè)目前是可以的
84785003
2023 03/03 23:21
跨年開具紅字發(fā)票就當(dāng)作今年的紅字發(fā)票用是不是這個(gè)意思，賬務(wù)處理也這樣
小鎖老師
2023 03/04 09:33
嗯對是這個(gè)意思的
84785003
2023 03/04 09:34
和以前的匯繳清算也沒關(guān)系，就直接寫借應(yīng)收帳款負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)？
小鎖老師
2023 03/04 09:35
嗯對，然后就是負(fù)數(shù)的
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