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問(wèn)題已解決
建筑行業(yè)一般納稅人，工程施工—材料 有余額怎么辦
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關(guān)鍵是你的檢查為什么會(huì)有余額？
2023 03/02 16:28
84784985 
2023 03/02 16:39
1月份收到了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做了賬務(wù)處理
借：工程施工—?jiǎng)趧?wù)運(yùn)輸
借：工程施工—園林
2月份又收到了材料發(fā)票
借：工程施工—材料
家權(quán)老師 
2023 03/02 16:40
還沒(méi)完工開(kāi)票就有余額
84784985
2023 03/02 16:41
這些是收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，就是拿來(lái)抵扣的
家權(quán)老師
2023 03/02 16:47
施工企業(yè)，結(jié)算收入時(shí)才能結(jié)轉(zhuǎn)施工成本呀
84784985
2023 03/02 16:48
那我做的收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？
如果不結(jié)算成本，在填報(bào)表的時(shí)候成本也沒(méi)有了
家權(quán)老師
2023 03/02 16:50
借：工程施工-原材料等
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)付賬款等
84784985
2023 03/02 16:52
我是這樣做了賬務(wù)處理了，但是我看到工程施工科目有余額，這樣是屬于正常，還是我沒(méi)做好？
家權(quán)老師
2023 03/02 16:57
這樣子是正常的哈
84784985
2023 03/02 17:10
那你的意思就是說(shuō)有余額是正常的？
但是你剛才說(shuō)結(jié)算時(shí)才能結(jié)轉(zhuǎn)？
家權(quán)老師
2023 03/02 17:12
意思是你以后開(kāi)票要結(jié)轉(zhuǎn)成本，這個(gè)時(shí)候才結(jié)轉(zhuǎn)那個(gè)科目
84784985
2023 03/02 17:15
以后開(kāi)票應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)做分錄？
家權(quán)老師
2023 03/02 17:18
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：工程施工
84784985
2023 03/02 17:22
我是上個(gè)月沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，我只做了收到發(fā)票的分錄。我上個(gè)月是這樣做的分錄
借：工程施工—園林
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)）
貸：銀行存款
這筆沒(méi)做結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，是不是這個(gè)月要補(bǔ)起結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄？？
家權(quán)老師
2023 03/02 17:24
你上月銷售沒(méi)有嘛？有銷售才結(jié)轉(zhuǎn)
84784985
2023 03/02 17:28
有銷售出去的，這些進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就是拿來(lái)抵扣的
家權(quán)老師
2023 03/02 17:32
那就需要結(jié)轉(zhuǎn)的哈
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