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老師這種要不要開票
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出口服務(wù)是需要開票的； 需要的??
2023 02/28 13:41
84785029 
2023 02/28 14:06
這個(gè)是是不收匯的樣品，怎么入賬
meizi老師 
2023 02/28 14:12
你好；? ?借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅??
84785029
2023 02/28 14:12
樣品價(jià)值按照企業(yè)生產(chǎn)成本計(jì)入當(dāng)期經(jīng)營(yíng)費(fèi)用或銷售費(fèi)用。
借：銷售費(fèi)用
貸：庫(kù)存商品-出口樣品成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
是這樣做的嗎
84785029
2023 02/28 14:13
銷售費(fèi)用的金額是我開票的金額嗎
meizi老師
2023 02/28 14:16
你好；? 銷售費(fèi)用是含稅金額 ； 是的；? 但是你這樣做 不合理哈 ； 要做收入 報(bào)稅結(jié)轉(zhuǎn)成本的??
84785029
2023 02/28 14:17
老師那完整的分錄是怎么樣的呢
meizi老師
2023 02/28 14:18
你好???借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? ? ?借銷售費(fèi)用貸應(yīng)收賬款 ； 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品? ?
84785029
2023 02/28 14:26
謝謝老師 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 申報(bào)的時(shí)候這個(gè)還是要做的吧
meizi老師
2023 02/28 14:30
你好1；? ?是的；這部分轉(zhuǎn)出是的? ?
84785029
2023 02/28 14:46
這個(gè)按這樣做可以免稅嗎 出口但未計(jì)入外銷銷售收入的樣品、展品，免征增值稅
meizi老師
2023 02/28 14:50
你好1；? ??企業(yè)樣品出口不能收匯適用免征增值稅 （《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于《出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅管理辦法》有關(guān)問題的公告》(國(guó)家稅務(wù)總局公告2013年第12號(hào))附件11的填表說明:“出口但未計(jì)入外銷銷售收入的樣品、展品,免征增值稅。?）
84785029
2023 02/28 14:55
嗯嗯 就是這個(gè)我的意思不是不能計(jì)入收入，那按 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借銷售費(fèi)用 貸應(yīng)收賬款 ； 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品 這個(gè)分錄跟這個(gè)免稅會(huì)不會(huì)沖突，是想問這個(gè)
meizi老師
2023 02/28 15:00
你好1；? ?做收入； 只是免稅的；? 不體現(xiàn)增值稅的??
84785029
2023 02/28 15:09
出口但未計(jì)入外銷銷售收入的樣品、展品,免征增值稅。 那分錄里不是有體現(xiàn)計(jì)入收入
meizi老師
2023 02/28 15:15
你好1；? ? 是的? ；稅費(fèi)不體現(xiàn)哈 ；? ? ???借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? 借銷售費(fèi)用 貸應(yīng)收賬款 ； 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品
84785029
2023 02/28 15:21
那這樣還能申報(bào)免稅嗎
meizi老師
2023 02/28 15:27
你好； 可以申請(qǐng)免稅的； 可以的??
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