问题已解决
去年暫估的成本,今年收到發(fā)票了,但是發(fā)票金額比暫估的小,該怎樣賬務(wù)處理?匯算清繳需要怎樣處理?
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
你好,去年怎么做的?借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款嗎?
2023 02/27 11:07
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784950 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 02/27 11:11
是的,去年已經(jīng)暫估了
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 02/27 11:13
借應(yīng)付賬款,貸以前年度損益調(diào)整,
借以前年度損益調(diào)整,
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn),
借以前年度隨意調(diào)整
貸銀行存款
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 02/27 11:13
先做第一個(gè),然后再做第三個(gè),最后再做第二個(gè)。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784950 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 02/27 12:02
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有損益調(diào)整科目呢
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 02/27 12:09
利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)用這個(gè)
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784950 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 02/27 15:20
1.先紅字做沖銷暫估,借:未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)付賬款
2.根據(jù)發(fā)票金額入賬,借:未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)付賬款
這樣??第三步省了??
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 02/27 15:22
對(duì)的,是的,沒有,第三部已經(jīng)做完了。
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)