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老師我們有A、B兩家公司，B是A的供應商，去年12月份B發(fā)了貨給A，A在賬面形成了應付，但是由于做A公司賬的財務搞錯了，把這次應付做成了應收，還開票給了B公司，這個賬怎么調？
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我，你好，當時的分路怎么做的？
2023 02/24 16:58
84784958 
2023 02/24 17:02
A公司當時付款給了B公司，賬務處理如下:
借 應付賬款 B公司
貸 銀行存款
但是A公司把這筆應付款的金額開票給了B公司，然后現(xiàn)在的賬務處理如下:
借 應收賬款 A
貸 主營業(yè)務收入
84784958
2023 02/24 17:04
A公司當時付款給了B公司，賬務處理如下:
借 應付賬款 B公司
貸 銀行存款
但是A公司把這筆應付款的金額開票給了B公司，然后現(xiàn)在的賬務處理如下:
借 應收賬款 B
貸 主營業(yè)務收入
郭老師 
2023 02/24 17:04
借應付賬款，貸應收賬款。a公司。
84784958
2023 02/24 17:08
不明白這個處理是什么邏輯？老師，能解釋一下嗎，現(xiàn)在的賬是應付賬款b公司也在借方，應收借款B公司也在借方
84784958
2023 02/24 17:09
老師，你看我最后寫的那個分錄
郭老師
2023 02/24 17:09
同一個客戶用一個往來科目，你這是掛了兩個科目。
84784958
2023 02/24 17:14
是呀，本來B是A的供應商，B向A發(fā)了過，A收到貨后就做了筆應付的賬
借 應付賬款 B公司
貸銀行存款
但是由于A公司的開票員又把這次貨款開發(fā)票給了B公司，發(fā)票是找稅務局代開的，A公司代理記賬的會計就把這筆貨款又做成了收入分錄
借 應收賬款 B
主營業(yè)務收入 B
現(xiàn)在要怎么辦
郭老師
2023 02/24 17:17
那你把這個應收賬款紅沖了不就可以了，借應付賬款B公司，貸應收賬款b公司。
郭老師
2023 02/24 17:17
那樣的話，這個余額都在應付賬款里面
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