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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好老師，我們是建筑公司。然后是買配件建廠房。買來(lái)的配件開的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我是直接做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還是先做入庫(kù)庫(kù)存啊
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你好，建筑公司，是買配件建廠房，配件是計(jì)入原材料，領(lǐng)用計(jì)入工程施工，取得收入的時(shí)候? 結(jié)轉(zhuǎn)到?主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
2023 02/23 09:32
84785006 
2023 02/23 09:35
老師，這幾個(gè)分錄能給我發(fā)一下嗎，麻煩了
鄒老師 
2023 02/23 09:36
你好
配件是計(jì)入原材料，借；原材料，貸；銀行存款等科目
領(lǐng)用計(jì)入工程施工，借：工程施工，貸：原材料
取得收入的時(shí)候? 結(jié)轉(zhuǎn)到?主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：工程施工
84785006
2023 02/23 09:38
老師，那我取得收入的時(shí)候才做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。因?yàn)榭铐?xiàng)一直不回的話，我可以當(dāng)月的賬直接結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月的成本嗎
鄒老師
2023 02/23 09:38
你好，取得收入了（即使款項(xiàng)沒有收回），才可以結(jié)轉(zhuǎn)成本
84785006
2023 02/23 09:40
老師，你說(shuō)的取得收入是不是開出去的發(fā)票做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入啊。不是款項(xiàng)回不回的事，是嗎老師
鄒老師
2023 02/23 09:40
你好，是的，是這樣的
84785006
2023 02/23 09:42
老師，工程施工屬于哪個(gè)會(huì)計(jì)科目，放在哪個(gè)里面比較合適
鄒老師
2023 02/23 09:43
你好，工程施工屬于成本類科目，在軟件的成本類
84785006
2023 02/23 09:47
老師，那這樣的話原材料入庫(kù)還需要填制入庫(kù)單嗎？我們公司沒有那么健全，直接用發(fā)票做在賬上可以嗎
鄒老師
2023 02/23 09:48
你好，原材料入庫(kù)，是需要填制入庫(kù)單的
84785006
2023 02/23 09:48
領(lǐng)用也需要填制領(lǐng)料單嗎？公司沒有那么健全。直接按收入的70%去領(lǐng)用結(jié)轉(zhuǎn)成本可以嗎
鄒老師
2023 02/23 09:50
你好，領(lǐng)用也需要填制領(lǐng)料單的
直接按收入的70%去領(lǐng)用結(jié)轉(zhuǎn)成本，是沒有這樣的操作方法的?
84785006
2023 02/23 09:57
好吧，我們公司沒有很健全。之前交給代理記賬公司看著他們就是這樣做的，這樣做不對(duì)嗎
鄒老師
2023 02/23 09:57
你好，直接按收入的70%去領(lǐng)用結(jié)轉(zhuǎn)成本，是沒有這樣的操作方法的 （這樣處理是不對(duì)的）
84785006
2023 02/23 11:09
老師，那必須有入庫(kù)單和領(lǐng)料單。這些單子都是出納整理的嘛？出納整理給會(huì)計(jì)嗎？
鄒老師
2023 02/23 11:10
你好，必須有入庫(kù)單和領(lǐng)料單，
是倉(cāng)庫(kù)人員辦理的，而不是出納整理的
84785006
2023 02/23 11:10
好的謝謝你老師。麻煩了
鄒老師
2023 02/23 11:11
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
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