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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，公司2022年有一個(gè)人工資在2023年1月補(bǔ)發(fā)，所以我在2023年1月記賬，還有一個(gè)人2022年在公司的借款在2022年的工資中扣除了，但前任會(huì)計(jì)2022年沒有記賬，我在2023年1月補(bǔ)記賬。 以上兩筆業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生在2022年，記賬在2023年，匯算清繳是按照2022年財(cái)務(wù)報(bào)表生成的，所以我的問題是這兩筆跟工資相關(guān)的業(yè)務(wù)需要在匯算清繳調(diào)整嗎？
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好，這補(bǔ)發(fā)的工資當(dāng)時(shí)計(jì)提了嗎？
2023 02/21 12:11
郭老師 
2023 02/21 12:11
還有扣除的工資，這個(gè)你計(jì)提了嗎？只要計(jì)提了的話，都不影響匯算清繳。
郭老師
2023 02/21 12:11
發(fā)工資扣除，借應(yīng)付職工薪酬工資，貸其他應(yīng)收款。
84784984 
2023 02/21 12:27
老師，我們公司是建筑工程公司，這邊計(jì)提工資和實(shí)發(fā)工資基本每個(gè)月都會(huì)不同，說實(shí)在這塊有些混亂，我看了2022年的公司總的計(jì)提工資和實(shí)發(fā)工資金額，計(jì)提工資大于實(shí)發(fā)工資，所以我想著匯算清繳的時(shí)候，只要看一年的總計(jì)提工資金額和總實(shí)發(fā)工資金額去調(diào)整就可以了吧
郭老師
2023 02/21 12:29
可以的，但是你多計(jì)提的那一部分不發(fā)放了，你可以紅沖的。
84784984
2023 02/21 12:36
嗯，是的，老師，后續(xù)我會(huì)把多計(jì)提的沖掉的。
老師還想問另外一個(gè)問題，就是2022年前任會(huì)計(jì)印花稅多交了，之前印花稅是按次申報(bào)的，這個(gè)能不能不改以前的印花稅申報(bào)表格，直接在今年的匯算清繳調(diào)整金額呢？
郭老師
2023 02/21 12:37
可以的，可以這么做的。
84784984
2023 02/21 12:38
好的，謝謝老師
郭老師
2023 02/21 12:40
不用客氣工作愉快。
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