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問題已解決
老師 你好，麻煩看下。下面的分錄對(duì)不對(duì)。。先收到現(xiàn)金做了分錄:借庫(kù)存現(xiàn)金44元 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入38.93 應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅5.07 后又開票 借:應(yīng)收賬款44 貸主營(yíng)8.93 應(yīng)交5.07 那么最后是不是 做 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)-38.93 應(yīng)交稅費(fèi)-5.07 貸應(yīng)收賬款-44 這樣么？
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你好
請(qǐng)問一下，為什么惠出現(xiàn)兩個(gè)增值稅5.07
2023 02/20 17:33
84784973 
2023 02/20 17:35
因?yàn)槲覀兪宅F(xiàn)金一般是不開發(fā)票的客戶 。
王超老師 
2023 02/20 17:35
你當(dāng)時(shí)收現(xiàn)金的時(shí)候，有沒有開發(fā)票阿？
84784973
2023 02/20 17:36
所以現(xiàn)金收到的時(shí)候就做了增值稅分錄
王超老師
2023 02/20 17:37
你當(dāng)時(shí)收現(xiàn)金的時(shí)候，有沒有開發(fā)票阿？
84784973
2023 02/20 17:48
沒有的 發(fā)票是后面開的
84784973
2023 02/20 17:48
就是次月開的
王超老師
2023 02/20 17:50
那你們收到錢的時(shí)候要做
借：現(xiàn)金
貸：預(yù)收賬款
后面開發(fā)票的時(shí)候
借：預(yù)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
增值稅
84784973
2023 02/20 17:51
是因?yàn)? 我們收現(xiàn)金的。 一般是不開發(fā)票的
王超老師
2023 02/20 17:52
好的，你們收現(xiàn)金的。 一般是不開發(fā)票的
84784973
2023 02/20 17:53
是的 所以才做了增值稅的分錄
84784973
2023 02/20 17:53
那么請(qǐng)問我前面的做法是對(duì)的么？
王超老師
2023 02/20 17:54
？
你有看到我的分錄嗎
84784973
2023 02/20 17:55
哦 看到啦
王超老師
2023 02/20 17:56
好的，按照我的分錄做的
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