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實(shí)務(wù)
問題已解決
2023年根據(jù)相關(guān)規(guī)定，我學(xué)校學(xué)費(fèi)賬目要和食堂賬戶分開單獨(dú)建賬單獨(dú)核算（內(nèi)部核算），但是2022年學(xué)費(fèi)賬目上還有食堂的存貨和未付款項(xiàng)，我在2023年如何處理學(xué)校賬目和食堂賬目呢！
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入庫借原材料，貸應(yīng)付賬款
領(lǐng)用借業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用貸原材料
沒有支付的，掛到應(yīng)付賬款。
你的存貨在原材料里面
2023 02/18 13:07
84784949 
2023 02/18 13:10
想要在2023年把學(xué)校賬里面的食堂存貨和未付賬款給分出去！如何處理！
郭老師 
2023 02/18 13:14
你好，借應(yīng)付賬款貸原材料，
之前你支付了然后食堂那邊收到的伙食費(fèi)
付款給你
借銀行存款，貸應(yīng)付賬跨
然后食堂做我上面第一個(gè)寫的那一個(gè)，還有第二個(gè)。他需要確認(rèn)收入的。
郭老師
2023 02/18 13:14
看學(xué)特校那邊那個(gè)平了嗎？原材料有沒有負(fù)數(shù)余額。
84784949
2023 02/18 13:22
食堂就是在學(xué)?；緫粝旅骈_了個(gè)監(jiān)管伙食賬戶！
郭老師
2023 02/18 13:24
你好，那你之前學(xué)校的那一邊怎么做的，你寫全部的分錄，我先上面給你調(diào)整了，就看你自己調(diào)整的怎么做了。
84784949
2023 02/18 13:25
公辦學(xué)校他是做代收代付的，我們民辦學(xué)校因?yàn)橐_具稅務(wù)發(fā)票，報(bào)給稅務(wù)的時(shí)候，我是合并伙食費(fèi)收入和成本的，但是報(bào)給其他部門只需要學(xué)校賬目或者食堂賬目，這種做賬模式，老師您見過嗎？
84784949
2023 02/18 13:29
之前學(xué)校賬目上，還有留存食堂的存貨和未付賬款，但是收的款項(xiàng)還是放在學(xué)校監(jiān)管戶里！但是2023年不允許我這樣做了，要分開做賬，收的伙食費(fèi)繼續(xù)在監(jiān)管戶里！
郭老師
2023 02/18 13:29
你好，見過的就是你還是在學(xué)校一塊做，食堂也是你們的，只不過是你分兩套來做，因?yàn)檫@個(gè)食堂你需要?？顚Ｓ谩Ｄ闶盏降氖程玫腻X就用在食堂支出
還是做到一個(gè)賬本在里面，只不過是二級(jí)科目的時(shí)候，你區(qū)分開來，這個(gè)是屬于食堂的業(yè)務(wù)就行。
84784949
2023 02/18 13:31
老師，不允許在2級(jí)科目里，要單獨(dú)建賬！收的款項(xiàng)必須在基本戶下轄的銀行開監(jiān)管賬戶！
郭老師
2023 02/18 13:34
你好，那就單獨(dú)的一個(gè)賬本了
借原材料貸銀行存款，
借銀行存款貸提供服務(wù)收入，
借業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用貸原材料
84784949
2023 02/18 13:36
主要2022年學(xué)校賬上遺留的問題，要把它處理了呀！伙食費(fèi)的存貨和未付款項(xiàng)！
郭老師
2023 02/18 13:41
你好，那學(xué)校當(dāng)時(shí)怎么做的，你能說一下嗎？我得給你紅沖，你也沒說怎么樣，我也沒法給你紅沖。
郭老師
2023 02/18 13:41
從收到錢到你購買的原材料，結(jié)轉(zhuǎn)的成本，確認(rèn)的收入一塊寫上。
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