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實(shí)務(wù)
問題已解決
請教老師，2022年殘保金是算在2022費(fèi)用嗎，之前沒有計提，怎么處理呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
(1)提取時
借：管理費(fèi)用--殘保金
貸：其他應(yīng)付款--殘保金
(2)上交時
借：其他應(yīng)付款--殘保金
貸：銀行存款(或現(xiàn)金)
2023 02/10 15:13
易 老師 
2023 02/10 15:13
以前年的借：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用相關(guān)科目，貸：相關(guān)科目，借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用
借：未分配利潤貸：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用
84784951 
2023 02/10 15:57
我們是用小企業(yè)會計準(zhǔn)則，應(yīng)該沒有以前年度損益調(diào)整科目吧
84784951
2023 02/10 15:59
現(xiàn)在還沒匯算清繳，可以直接修改報表數(shù)嗎
易 老師
2023 02/10 16:03
你好，可以的， 沒問題
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描述你的問題，直接向老師提問
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