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中級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
年底確認(rèn)收入20萬(wàn)，發(fā)票沖紅了，帳沒(méi)調(diào)，次年怎么調(diào)整？ 借：應(yīng)收賬款 -20.6 貸：以前年度損益調(diào)整替代主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 －20 應(yīng)交稅費(fèi)—— 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）-0.6
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同學(xué)你好
借應(yīng)收負(fù)數(shù)
貸以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)
貸銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)
2023 02/08 10:18
84785013 
2023 02/08 10:30
所得稅需要調(diào)整嗎？本身企業(yè)是虧損狀態(tài)
樸老師 
2023 02/08 10:36
同學(xué)你好
這個(gè)不需要的
84785013
2023 02/08 10:40
多確認(rèn)了收入，企業(yè)在盈利的情況下，不就多交稅了嗎？要怎么調(diào)？分錄怎么做？
樸老師
2023 02/08 10:45
你這個(gè)不是沖減了嗎
84785013
2023 02/08 11:03
收入是減了，增值稅，所得稅交了啊
樸老師
2023 02/08 11:09
這個(gè)做了分錄都沖減了再做
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸以前年度損益調(diào)整
這樣
84785013
2023 02/08 11:32
老師是不理解還是不懂分錄金額嗎
樸老師
2023 02/08 11:35
金額你上面不是寫(xiě)了嗎
是２０呀
84785013
2023 02/08 11:46
借：應(yīng)收賬款 -20.6 貸：以前年度損益 －20 應(yīng)交稅費(fèi)—— 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）-0.6
借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 14.85 應(yīng)交稅費(fèi)—— 應(yīng)交稅費(fèi) 5.15 貸：以前年度損益 20 這樣嗎
樸老師
2023 02/08 11:49
同學(xué)你好
第二個(gè)分錄不做應(yīng)交稅費(fèi)呀
84785013
2023 02/08 15:59
借：應(yīng)收賬款 -20.6 貸：以前年度損益 －20 應(yīng)交稅費(fèi)—— 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）-0.6
借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 14.85 應(yīng)交稅費(fèi)—— 應(yīng)交所得稅 5.15 貸：以前年度損益 20 這樣嗎
樸老師
2023 02/08 16:10
同學(xué)你好
借：應(yīng)收賬款 -20.6 貸：以前年度損益 －20 應(yīng)交稅費(fèi)—— 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）-0.6
借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 20貸：以前年度損益 20
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