免費(fèi)問答

我調(diào)整的是社保，之前把代繳個(gè)人部分記到應(yīng)付職工薪酬～社保，調(diào)整后，應(yīng)付職工薪酬～社保是負(fù)數(shù)，再怎么調(diào)整？

同學(xué)，你好 之前的分紅做紅字沖銷，再按照正確的分錄重新做

原來的是借 管理費(fèi)用～社保 其他應(yīng)收款～個(gè)人 貸 應(yīng)付職工薪酬～社保 借 應(yīng)付職工薪酬～社保 貸 銀行存款

所以沖銷更正后，應(yīng)付職工薪酬是負(fù)數(shù)，這部分負(fù)數(shù)是怎么處理

同學(xué)，你好 你把之前的都紅沖 借 管理費(fèi)用～社保 負(fù)數(shù) 其他應(yīng)收款～個(gè)人 負(fù)數(shù) 貸 應(yīng)付職工薪酬～社保 負(fù)數(shù) 借 應(yīng)付職工薪酬～社保 負(fù)數(shù) 貸 銀行存款 負(fù)數(shù) 這樣應(yīng)付職工薪酬一正一負(fù)，沒有負(fù)數(shù)的 再按照正確的分錄做，就行了

這個(gè)分錄是個(gè)人社保包含到應(yīng)付職工薪酬里了，紅沖更正后是負(fù)數(shù)余額

同學(xué)，你好 不會(huì)的，你沖的金額，和原來的金額一致的，怎么會(huì)有負(fù)數(shù)

原來是借 管理費(fèi)用～社保 5 其他應(yīng)收款～個(gè)人 3 貸 應(yīng)付職工薪酬～社保 8 借 應(yīng)付職工薪酬～社保 8 貸 銀行存款 8 兩年后 紅沖是借 管理費(fèi)用～社保 -5 其他應(yīng)收款～個(gè)人 -3 貸 應(yīng)付職工薪酬～社保 -8 借 應(yīng)付職工薪酬～社保 -8 貸 銀行存款 -8 更正是借 管理費(fèi)用～社保 5 貸 應(yīng)付職工薪酬～社保 5 借 應(yīng)付職工薪酬～社保 5 其他應(yīng)收款～個(gè)人 3 貸 銀行存款 8 然后更正后應(yīng)付職工薪酬～社保就是負(fù)3 這負(fù)3怎么處理？

同學(xué)，你好 你看你所有的分錄，應(yīng)付職工薪酬，都是一借一貸金額一致，怎么會(huì)有余額

麻煩再看一下分錄，紅沖應(yīng)付職工薪酬包含了個(gè)人社保，但是更正的包含

同學(xué)，你好 貸 應(yīng)付職工薪酬～社保 8 借 應(yīng)付職工薪酬～社保 8 平了 貸 應(yīng)付職工薪酬～社保 -8 借 應(yīng)付職工薪酬～社保 -8 平了 貸 應(yīng)付職工薪酬～社保 5 借 應(yīng)付職工薪酬～社保 5 平了

感謝老師細(xì)心解答！

不客氣，祝工作順利！