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在第二季度發(fā)票信息出錯情況下，應當根據(jù)《增值稅專用發(fā)票管理辦法》對其進行紅沖處理，即將該次開具的專票標記為作廢，并根據(jù)紅沖發(fā)票的金額、稅額將該次紅沖的專票金額、稅額等信息填寫在22欄，在填寫時可以將負數(shù)額度填入，以表示該專票已經(jīng)紅沖，但是填寫完11欄時，應將稅款3欄和12欄負數(shù)額度分別填入，并且確保登記表總額度為正數(shù)。另外，企業(yè)在申報時要加強發(fā)票信息的查驗，發(fā)現(xiàn)出入后要及時處理，避免出現(xiàn)紅沖發(fā)票所帶來的影響。