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通常情況下，如果供應商公司已經(jīng)注銷，而發(fā)票未開給我們，我們應該做的是進行賬務處理。首先，我們可以搜集該公司的所有發(fā)票，并記錄在會計賬簿上，并將此作為應付款項的一部分。接著，我們可以向財政部門申請其發(fā)票的正式有效性，以確定該金額及其他財務要求的情況，并最終確定其最終支付情況，進行相應的會計分錄處理。常規(guī)的會計分錄應該是將當前應付款在應付賬款核算科目上做出借記分錄，應付賬款科目出現(xiàn)貸記分錄，這樣便完成了會計處理。 拓展知識：除了會計分錄的處理，我們還可以采取其他措施，以避免此類情況的再次發(fā)生。例如，可以將發(fā)票開具給我們的供應商定期做進項稅稅務備案，在做付款前，可以先從財政部門獲得發(fā)票的有效性，以確保應付賬款的準確性。