問題已解決

"比如20.12月收到保險費(fèi)用發(fā)票金額10萬 稅額1萬 做的分錄 借費(fèi)用 10 借待抵扣 1 貸其他應(yīng)付A 11萬 21年5月匯算清繳時 稅額1萬已經(jīng)抵扣完了 為了多交點(diǎn)所得稅 把金額10萬給調(diào)增了 做的 借其他應(yīng)付A 10 貸未分配利潤 10 我們賬上和稅局的年報上都調(diào)增了 但是在22年5月匯算清繳時年報里忘了調(diào)減了 目前賬上也還沒調(diào)減 請問我需要怎么操作 23年申報22年年報的時候調(diào)減可以嗎"

84785027| 提問時間：2023 02/04 13:04
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
999
金牌答疑老師
職稱：注冊會計師
23年申報22年年報的時候，應(yīng)該首先做的是調(diào)整22年的賬戶和稅務(wù)報表。將22年12月的賬上和稅務(wù)報表的費(fèi)用及待抵扣減少10萬，未分配利潤減少10萬，以及統(tǒng)一將其他應(yīng)付A等內(nèi)容減少10萬。在實(shí)際過程中，應(yīng)注意一些其他相關(guān)稅務(wù)調(diào)整，并將22年報表上的所有信息都調(diào)整完整后提交。 舉個例子，比如A公司從上年度起就在抵減銷售額稅收額，而在完成歸納時發(fā)現(xiàn)上年度某項(xiàng)稅費(fèi)未統(tǒng)計，則應(yīng)再行調(diào)整上年稅收抵減額以保持稅務(wù)報表的準(zhǔn)確性。
2023 02/04 13:19
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~