免費(fèi)問答

首先，在10月的賬簿中，需要把這筆發(fā)票開具的金額合計(jì)作為供應(yīng)商應(yīng)付款的金額，并制作一張實(shí)際應(yīng)付款賬款的付款憑證，將其收入科目從“增值稅發(fā)票應(yīng)開”的科目中轉(zhuǎn)入“其他應(yīng)付款”的科目，同時(shí)將此科目的借方總金額計(jì)入本月的借方總金額。并且，11月要特別注意，應(yīng)該記錄好沖紅發(fā)票的金額，沖紅發(fā)票金額應(yīng)減掉10月發(fā)票賬款的借方金額，并且要在做賬的時(shí)候，把多開的發(fā)票金額單獨(dú)作為一條科目記錄，以免造成記賬錯(cuò)誤。