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問(wèn)題已解決
老師教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)收到全額學(xué)費(fèi)開(kāi)了全額發(fā)票 但是是半年的學(xué)費(fèi) 我這怎么確定收入
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借銀行存款，貸預(yù)收賬款，然后按月確認(rèn)收入，借預(yù)收賬款代助營(yíng)業(yè)務(wù)收入。
2023 01/31 15:41
郭老師 
2023 01/31 15:41
借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。
84785045 
2023 01/31 15:44
但是我已經(jīng)開(kāi)了全額的發(fā)票
郭老師
2023 01/31 15:45
你好，這個(gè)沒(méi)有關(guān)系的，增值稅一次申報(bào)，否則稅按月。
84785045
2023 01/31 15:46
老師能說(shuō)明白一點(diǎn)嗎？沒(méi)明白呢。
84785045
2023 01/31 15:48
我是收了半年的學(xué)費(fèi) 也開(kāi)發(fā)票了 我怎么確定收入。增值稅一次性申報(bào) 不就提前確定收入了嗎？
郭老師
2023 01/31 15:49
就是你的增值稅一次申報(bào)所得稅賬上按月確認(rèn)收入，這個(gè)理解嗎？如果還不理解的話，給你舉個(gè)例子吧，如果每個(gè)月是100的話，借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入600，
借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100，按月做。
84785045
2023 01/31 15:51
那我利潤(rùn)表收入和增值稅收入不就對(duì)不起來(lái)了
郭老師
2023 01/31 15:55
是的
不一致
年累計(jì)一致就可以
郭老師
2023 01/31 15:55
你這個(gè)沒(méi)有跨年的
84785045
2023 01/31 16:03
那我申報(bào)增值稅時(shí)申報(bào)的金額是全額的收入、那我小規(guī)模開(kāi)超500萬(wàn)也是按開(kāi)票系統(tǒng)來(lái)統(tǒng)計(jì)的吧
郭老師
2023 01/31 16:07
可以的，可以這么做的。
84785045
2023 01/31 16:14
也就是說(shuō)我只要開(kāi)發(fā)票了 我就要申報(bào)增值稅 ?那我增值稅申報(bào)了 增值稅申報(bào)表上收入比企業(yè)所得稅申報(bào)表收入大 稅務(wù)局判定開(kāi)超500萬(wàn)也是根據(jù)增值稅申報(bào)表上的收入判定的吧
郭老師
2023 01/31 16:15
是這么理解，是這么做的。
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