00:10:00
問題已解決
老師，公司其中一個股東借款總額96000，其中有2萬是轉(zhuǎn)給另外一個自然人的，賬上顯示這個自然人之前打給過公司2萬，我剛結(jié)接手的時候沒理清，直接聽股東的把這個自然人的借款20000一起轉(zhuǎn)給股東了，之前的分錄是，借：其他應(yīng)收款-股東96000，貸：銀行存款96000，那這個賬要調(diào)回來嗎？借：其他應(yīng)收款-股東76000，其他應(yīng)付款-自然人20000，貸：銀行存款96000
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
首先，您應(yīng)該按照公司原有的分錄進行調(diào)整，其中借方應(yīng)該為：其他應(yīng)收款-股東76000，其他應(yīng)付款-自然人20000，貸方應(yīng)為：銀行存款96000。調(diào)整之后，其他應(yīng)付款應(yīng)將從原賬戶（其他應(yīng)收款-股東）轉(zhuǎn)移到新賬戶（其他應(yīng)付款-自然人）。同時，請注意更新銀行存款余額，以及其他用于記錄交易的借貸帳戶余額，以便確保所有的分錄都是準(zhǔn)確的。
拓展知識：
分錄調(diào)整是帳目調(diào)節(jié)的一種方式，主要用于在出現(xiàn)帳目不匹配的情況下進行調(diào)整，以確保報表的一致性。如果遇到差錯或其他錯誤，可以采取調(diào)整方法把錯誤的分錄撤銷，然后進行修正，確保帳目的正確性。
2023 01/29 14:49
閱讀 211
描述你的問題，直接向老師提問
1361
意見反饋
