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因2016年至2019年年報存在虛假記載和重大遺漏,豫金剛石(400134)被證監(jiān)會責(zé)令改正,警告,并處以500萬元的罰款;12名責(zé)任人被警告,并分別處以30-1500萬元罰款,其中時任財務(wù)總監(jiān)、副總經(jīng)理劉國炎被處以220萬元罰款,市場禁入6年;時任董事、財務(wù)總監(jiān)張超偉被處以30萬元罰款,市場禁入10年。就此事件談?wù)勛约旱目捶?,如果你是監(jiān)管官員,你會如何對待此案?

84785006| 提問時間:2023 01/28 20:47
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金牌答疑老師
職稱:注冊會計師
我認(rèn)為此案反映了企業(yè)和個人在股市投資活動中存在的法律違規(guī)行為。他們的行為嚴(yán)重違反了有關(guān)股市投資的法律法規(guī),對市場秩序造成了嚴(yán)重影響。 如果我是一名監(jiān)管官員,我會首先查明相關(guān)責(zé)任人的行為,確定他們的直接責(zé)任,根據(jù)《證券法》和其他法律法規(guī),依法處罰責(zé)任人。其次,我將根據(jù)該公司相關(guān)制度來查明責(zé)任,確定責(zé)任部門和責(zé)任人,對責(zé)任人進(jìn)行處罰。最后,我會督促公司加強(qiáng)內(nèi)部管理,并對相關(guān)行為進(jìn)行拆解,分析其中的原因,防止同類事件的再次發(fā)生。 拓展知識:有關(guān)股票投資的法律法規(guī),涉及《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《關(guān)于進(jìn)一步完善草案審查工作有關(guān)規(guī)定的通知》等。
2023 01/28 21:00
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