00:10:00
問題已解決
老師，這月銷項50000，進(jìn)項40000，做了待認(rèn)證稅額3000，問下，這個待認(rèn)證月末要不要結(jié)轉(zhuǎn)。交增值稅是：50000-40000=10000 如果不結(jié)轉(zhuǎn)，交增值稅50000-40000-3000=7000，這個怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
月末待認(rèn)證的稅額要結(jié)轉(zhuǎn)，分錄如下：
一、應(yīng)交增值稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)
貸：銷項稅額
二、未交增值稅：
借：銷項稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)
三、待認(rèn)證稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)
貸：待認(rèn)證稅額
四、結(jié)轉(zhuǎn)待認(rèn)證：
借：待認(rèn)證稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)
拓展知識：企業(yè)在做稅收結(jié)轉(zhuǎn)時，需要按照財務(wù)制度正確進(jìn)行分錄，以確保稅收結(jié)轉(zhuǎn)的準(zhǔn)確性，同時要根據(jù)企業(yè)具體情況選取合適的稅費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)方式，從而達(dá)到優(yōu)化企業(yè)稅收結(jié)構(gòu)的效果。
2023 01/25 10:21
閱讀 248
描述你的問題，直接向老師提問
5639
意見反饋
