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4月9日，公司將一張3月8日出票的、票據(jù)面值為7萬元、三個月到期的不帶息商業(yè)匯票申請貼現(xiàn)，貼現(xiàn)年利率6.12%。貼現(xiàn)就是將商業(yè)匯票的票面金額在銀行的貼現(xiàn)部申請轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金，主要是為了提高流動性。公司申請貼現(xiàn)后，銀行將計算折算金額將比票面金額大一點，但不能超過市場價格，而且還要收取貼現(xiàn)手續(xù)費。貼現(xiàn)得款存入銀行完成貼現(xiàn)之后，該筆資金就可以用來支付公司的經(jīng)營流動資金的需要了。 拓展知識：貼現(xiàn)年利率又稱貼現(xiàn)率，是指商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)時，將匯票票面金額折算成現(xiàn)金時的利率，是一種相對于通貨膨脹的衡量中期貼現(xiàn)利率和銀行存款利率的方法，這樣可以更加準(zhǔn)確地反映一家公司在某一段時期內(nèi)的資金使用效率。