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根據(jù)會計原則，供應商多開發(fā)票50元情況下，賬務處理需要按照一定的流程規(guī)范來進行。 1、首先應當針對供應商發(fā)票上發(fā)現(xiàn)開錯50元，并需要在現(xiàn)金類賬戶上做出相應的差錯記賬，即生成應收發(fā)票減去現(xiàn)金登記，在貸方做出50元的處理。 2、開錯發(fā)票的一方應當出具差錯憑證，補充說明差錯情況，經(jīng)審批后簽字確認。 3、差錯憑證審批后即可登記處理，充入現(xiàn)金賬戶的差錯記賬中，記入費用類的賬戶，用以記錄發(fā)票差錯情況。 4、最后，應當將差錯憑證和賬戶記錄登記在財務檔案中，以作為財務處理發(fā)票異常情況的依據(jù)。 拓展知識：發(fā)票異常處理中，可采取相應的沖紅、作廢等措施來處理，針對個別工作流程，可以采用不同的處理方式。如對于發(fā)票異常情況，可以采取應收發(fā)票調(diào)整、費用報銷調(diào)整等措施進行處理，以確保財務正確處理。