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老師每月只開(kāi)出電子發(fā)票，沒(méi)有進(jìn)來(lái)的發(fā)票怎么記賬？針對(duì)這一情況，由于發(fā)票沒(méi)有進(jìn)來(lái)，所以記賬需要按照實(shí)際情況核實(shí)。可以先把發(fā)票中的金額及對(duì)應(yīng)的科目錄入賬簿中，但是應(yīng)該在錄入時(shí)加上一句：“待收到發(fā)票后補(bǔ)錄”或“待核實(shí)確認(rèn)后補(bǔ)錄”等說(shuō)明，以做出紀(jì)錄，以便在發(fā)票到賬后更新賬簿。 此外，在記賬后，可以把發(fā)票編號(hào)、發(fā)貨方式等信息錄入賬簿備查，詳細(xì)登記相關(guān)記錄以便未來(lái)反查和核對(duì)，以確保記賬準(zhǔn)確無(wú)誤。另外，應(yīng)盡量控制未到賬發(fā)票的數(shù)量和金額，避免資金滯留，影響財(cái)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。 拓展知識(shí)：發(fā)票是稅收征管中不可或缺的重要文件，記賬準(zhǔn)確且細(xì)致是財(cái)務(wù)工作的核心。因此，建議在發(fā)票流轉(zhuǎn)、開(kāi)票、收票、記賬過(guò)程中應(yīng)加大對(duì)發(fā)票的管理、審核力度，以確保財(cái)務(wù)管理的準(zhǔn)確性和完善性。