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現(xiàn)金流量表需要設(shè)置的現(xiàn)金流量項(xiàng)目一般有：經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，以及現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的凈增加額。 其中，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的項(xiàng)目有：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金、收到的稅費(fèi)返還、收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金、經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)、購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金、支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金、支付的各項(xiàng)稅費(fèi)、支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金、經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額。 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的項(xiàng)目有：收回投資所收到的現(xiàn)金、取得投資收益所收到的現(xiàn)金、處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額、收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金、投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)、購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金、投資所支付的現(xiàn)金、支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金、投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額。 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的項(xiàng)目有：取得借款所收到的現(xiàn)金、發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金、收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)、償還債務(wù)支付的現(xiàn)金、分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金、支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額。 現(xiàn)金及其等價(jià)物凈增加額是指從經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)中獲得的現(xiàn)金流量凈額總和減去期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額所得的凈增加額。 拓展知識(shí)：現(xiàn)金流量表是企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的重要組成部分，它反映的是單位期間內(nèi)的現(xiàn)金流入及流出情況?，F(xiàn)金流量表能夠及時(shí)準(zhǔn)確反映企業(yè)資金狀況，提供企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員有效的財(cái)務(wù)指導(dǎo)，從而有效的實(shí)現(xiàn)企業(yè)的對(duì)資金的有效配置。