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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我這邊企業(yè)已繳納12月份的社保，但是因公司12,月份剛成立，沒(méi)有做計(jì)提，那在1月份怎么做這次繳納的分錄呢
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借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，
貸應(yīng)付職工薪酬、社保
2023 01/18 10:23
84785042 
2023 01/18 10:31
這個(gè)是單位部分的是嗎老師
郭老師 
2023 01/18 10:32
對(duì)的，是的，這個(gè)是單位的。
84785042
2023 01/18 10:36
我有一點(diǎn)還是沒(méi)有明白老師，比如我的工資表1月發(fā)的是12月份的工資，那么扣的個(gè)人部分的社保也是12月份的，然后銀行回單上扣的也是12月份的，那么我在此時(shí)要做的會(huì)計(jì)分錄是什么呢
郭老師
2023 01/18 10:38
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
84785042
2023 01/18 10:38
本月我在計(jì)提一下1月份的工資和社保吧，這樣的話2月份到發(fā)工資的時(shí)候就平衡了嗎
郭老師
2023 01/18 10:40
你好
對(duì)的
是這么做的
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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