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問題已解決
老師，我這邊企業(yè)已繳納12月份的社保，但是因公司12,月份剛成立，沒有做計提，那在1月份怎么做這次繳納的分錄呢
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借利潤分配未分配利潤，
貸應付職工薪酬、社保
2023 01/18 10:23
84785042 
2023 01/18 10:31
這個是單位部分的是嗎老師
郭老師 
2023 01/18 10:32
對的，是的，這個是單位的。
84785042
2023 01/18 10:36
我有一點還是沒有明白老師，比如我的工資表1月發(fā)的是12月份的工資，那么扣的個人部分的社保也是12月份的，然后銀行回單上扣的也是12月份的，那么我在此時要做的會計分錄是什么呢
郭老師
2023 01/18 10:38
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
84785042
2023 01/18 10:38
本月我在計提一下1月份的工資和社保吧，這樣的話2月份到發(fā)工資的時候就平衡了嗎
郭老師
2023 01/18 10:40
你好
對的
是這么做的
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