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實(shí)務(wù)
問題已解決
子公司的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到母公司，原值100萬，折舊30萬，能否做賬為： 母公司：借固定資產(chǎn)70萬，貸其他應(yīng)付款70萬 子公司：借固定資產(chǎn)清理70萬，借累計(jì)折舊30萬，貸固定資產(chǎn)100萬。借其他應(yīng)收款70萬，貸固定資產(chǎn)清理70萬。
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學(xué)員你好，子公司的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到母公司，需要計(jì)提銷項(xiàng)稅的
2023 01/17 17:25
84784964 
2023 01/17 17:26
能不能不計(jì)提銷項(xiàng)稅？如果計(jì)提銷項(xiàng)稅要怎么做賬。
悠然老師01 
2023 01/17 17:27
稅法上是不可以不計(jì)提的??
母公司：借固定資產(chǎn)? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸其他應(yīng)付款70萬
子公司：借固定資產(chǎn)清理70萬，借累計(jì)折舊30萬，貸固定資產(chǎn)100萬。借其他應(yīng)收款70萬，貸固定資產(chǎn)清理? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額 資產(chǎn)處置損益等。
84784964
2023 01/17 17:31
就是說，可以把科目放在其他應(yīng)付款和其他應(yīng)收款，只是要計(jì)提銷項(xiàng)稅是吧
84784964
2023 01/17 17:31
銷項(xiàng)稅要計(jì)提多少呢？
悠然老師01
2023 01/17 18:08
售價(jià)/1.13*0.13就是應(yīng)交的銷項(xiàng)稅
84784964
2023 01/17 18:24
按我的數(shù)據(jù)，售價(jià)是不是就是70萬
悠然老師01
2023 01/17 18:26
是的，按你的這個(gè)計(jì)算就是含稅價(jià)70
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