免費(fèi)問答

1、先核實(shí)貨物確實(shí)沒有存貨，并在財(cái)務(wù)賬戶中建立應(yīng)付賬款，開發(fā)票顯示客戶無(wú)貨屬應(yīng)付賬款。 2、進(jìn)行沖抵操作，先沖抵應(yīng)收賬款的金額，并對(duì)應(yīng)的生成沖抵憑證，最后記入應(yīng)付賬款的憑證中。 3、核對(duì)財(cái)務(wù)賬戶是否一致，確認(rèn)無(wú)誤后，再將應(yīng)付賬款科目更新為客戶名稱，記入應(yīng)付賬款憑證。 4、將應(yīng)付賬款憑證打印出來，并簽字確認(rèn)，然后將憑證交到財(cái)務(wù)處，入賬完畢。 拓展知識(shí)：應(yīng)付賬款的內(nèi)部管理辦法是指企業(yè)內(nèi)部在實(shí)施應(yīng)付賬款管理時(shí)，應(yīng)遵循的經(jīng)營(yíng)和管理準(zhǔn)則，包括內(nèi)部管理制度、審批程序、內(nèi)部檢查等。企業(yè)應(yīng)實(shí)施有效的內(nèi)部管理機(jī)制，以確保應(yīng)付賬款能夠及時(shí)準(zhǔn)確地全額支付，并減少應(yīng)付賬款過期未付造成的損失。