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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，增值稅和附加稅必須要當(dāng)月計提下月支付么？可不可以當(dāng)月不計提，在下月繳納時，計提后做支付
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
是的
企業(yè)安權(quán)責(zé)發(fā)生制是這么做的
2023 01/15 17:55
84784980 
2023 01/15 18:31
不可以在下個月支付的時候再計提么？
郭老師 
2023 01/15 18:48
不可以
附加稅影響下個月的利潤
84784980
2023 01/15 18:51
那 印花稅呢？也需要計提么？
郭老師
2023 01/15 18:52
印花稅的可以不用計提
準(zhǔn)則規(guī)定
84784980
2023 01/15 18:57
必須計提的是增值稅，城市維護(hù)建設(shè)稅，教育及附加和地方教育及附加
郭老師
2023 01/15 19:04
你好
是的
增值稅是結(jié)轉(zhuǎn)
一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
84784980
2023 01/15 19:07
還有，老師，我們公司是10月份剛成立的 ，在填寫企業(yè)所得稅資產(chǎn)總額時候，季初應(yīng)該填寫多少？我填寫0在審核時候提醒我是資產(chǎn)總額必須大于0
郭老師
2023 01/15 19:08
幾月份你的資產(chǎn)負(fù)債表有數(shù)據(jù)？
84784980
2023 01/15 19:13
11月份的有。
郭老師
2023 01/15 19:14
那就看11月份資產(chǎn)負(fù)債表左邊的資產(chǎn)合計。
84784980
2023 01/15 19:30
老師，我們公司是12月份發(fā)放11月份的工資，關(guān)于社保和員工工資需要在11月份進(jìn)行計提么
郭老師
2023 01/15 19:31
對的，是的，是這么做的。
84784980
2023 01/15 19:43
不可以下月支付時候再計提么？
84784980
2023 01/15 19:46
而且11月份的賬已經(jīng)結(jié)賬了
郭老師
2023 01/15 19:48
你好，可以補(bǔ)上的，但是你不能說11月份的工資社保就應(yīng)該在十二月份計提吧
沒辦法在11月份，只能在12月份做，不是嗎？
84784980
2023 01/15 19:52
請問老師應(yīng)該怎么補(bǔ)呢？
郭老師
2023 01/15 19:53
借管理費(fèi)用社保公積金，
貸應(yīng)付職工薪酬社保公積金
84784980
2023 01/15 19:57
直接做在12月份賬里邊是么
郭老師
2023 01/15 20:03
是的
是的
是的
是的
84784980
2023 01/15 20:10
好的，謝謝老師
郭老師
2023 01/15 20:11
不用客氣，周末愉快
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