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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，12月沒(méi)有給員工買社保，1月開(kāi)始買，但是社保費(fèi)提前在12月扣除了，這種工資表怎么做分錄呢
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同學(xué)你好，
12月作賬時(shí)，借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸銀行存款 其他應(yīng)付款-代扣社保
2023 01/14 23:59
84785001 
2023 01/15 00:02
沒(méi)給買社保，就是提前把1月的扣了，這個(gè)12月份的工資表里面有買了的也有沒(méi)買的提前扣下來(lái)的，這種怎么做計(jì)提呢
立峰老師 
2023 01/15 00:03
一樣的分錄同學(xué)，按上邊寫的
立峰老師
2023 01/15 00:03
繳納時(shí)沖掉就可以
84785001
2023 01/15 00:04
計(jì)提不是 借? 管理費(fèi)用? 貸? 應(yīng)付職工薪酬? ?這樣的嗎
立峰老師
2023 01/15 00:06
同學(xué)你好，你寫的這是單位部分。個(gè)人部分從工資扣除，按上邊我寫的
84785001
2023 01/15 00:07
哦哦哦 那我計(jì)提社保的時(shí)候 只計(jì)提12月買了社保的那部分對(duì)吧
立峰老師
2023 01/15 00:08
是的，社保都是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月繳納的。
立峰老師
2023 01/15 00:08
如果下個(gè)月這位同時(shí)是包括這個(gè)月的，那就也要計(jì)提
84785001
2023 01/15 00:08
嗯嗯 好的
84785001
2023 01/15 00:08
這樣就明白了 謝謝老師
立峰老師
2023 01/15 00:08
但是看人事上怎么給他算
立峰老師
2023 01/15 00:09
但是這個(gè)月的他不交，還退給他，總是提前一個(gè)月計(jì)提
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