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現(xiàn)金流量表是企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中最為重要的項(xiàng)目之一，它記錄了企業(yè)在一定期限內(nèi)入賬、流出的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，反映了企業(yè)管理經(jīng)營的具體情況。三季度財(cái)務(wù)報(bào)表的現(xiàn)金流量表里本季的金額應(yīng)該根據(jù)賬面上的三季度內(nèi)的現(xiàn)金流量進(jìn)行填寫。本季度的收入通常由本季度內(nèi)的營業(yè)收入和投資收入、發(fā)行債券與發(fā)行股票所獲得的收益構(gòu)成。而本季度的支出包括本季度內(nèi)支付的購買原材料、進(jìn)行加工完成商品及提供服務(wù)的費(fèi)用、支付的各種稅金、還有發(fā)放的工資福利及其他支出等。現(xiàn)金流量表的填寫要求本季金額必須準(zhǔn)確無誤，以便于持續(xù)可持續(xù)地反映企業(yè)的利潤情況。 除此之外，現(xiàn)金流量的填寫除了要考慮本季的營業(yè)收入及支出外，還需要考慮到本季度的非經(jīng)營性活動、融資活動、投資活動以及稅金折舊攤銷等項(xiàng)目，這些都將直接對企業(yè)賬面上的現(xiàn)金流量產(chǎn)生影響，從而有利于企業(yè)對自身財(cái)務(wù)狀況的分析和估算，熟知這些內(nèi)容能夠讓企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況更加透明可靠，從而更好地把握財(cái)務(wù)狀況并有效管理自身現(xiàn)金流量，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤最大化。