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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我想請(qǐng)問(wèn)一下，一般納稅人，“無(wú)票收入”在增值稅申報(bào)表里哪里填報(bào)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好 填在附表一 未開(kāi)具發(fā)票的欄次
2023 01/12 00:19
84784987 
2023 01/12 00:22
老師，未開(kāi)具發(fā)票，是從賬上科目余額表，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-無(wú)票收入（貸方期末余額）取數(shù)嗎？科目余額表上的是不含稅無(wú)票收入吧？
朱立老師 
2023 01/12 00:23
是的? ? 收入都是不含增值稅的
84784987
2023 01/12 00:26
老師，那未開(kāi)具發(fā)票那里，不含稅金額和稅額，是填正數(shù)還是負(fù)數(shù)金額？
朱立老師
2023 01/12 00:27
正數(shù)
次月又開(kāi)具了發(fā)票? ? 此時(shí) 未開(kāi)票收入 填負(fù)數(shù)
84784987
2023 01/12 00:33
老師，12月份，我做了一筆票到回沖的，對(duì)于票到回沖的，是不是就在無(wú)票收入那里不含稅金額和稅額那里以負(fù)數(shù)金額體現(xiàn)？
84784987
2023 01/12 00:34
老師，12月份，又有無(wú)票收入，又有票到回沖的，請(qǐng)問(wèn)，申報(bào)表怎么填報(bào)？
朱立老師
2023 01/12 06:35
加總一下即可
比如沖1萬(wàn)
又增加無(wú)票收入3萬(wàn)
則未開(kāi)票填2萬(wàn)就可以了
等次月沖未開(kāi)票填負(fù)3萬(wàn)
84784987
2023 01/12 07:45
老師，票到紅沖，賬上不是抵減的不含稅收入嗎？那申報(bào)的時(shí)候，按照賬上取數(shù)不含稅收入金額和稅額，然后無(wú)票收入填在未開(kāi)票里面，那總的銷售金額就跟賬上的一致了呀
朱立老師
2023 01/12 11:02
比如 11月未開(kāi)票11300
借應(yīng)收賬款?
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷）
11月份申報(bào)無(wú)票收入10000? 即可
12月份又有無(wú)票收入33900? ?且11月份的無(wú)票收入在12月份不開(kāi)發(fā)票
12月份無(wú)票填20000
1月份開(kāi)（12月份無(wú)票收入33900）? 1月份申報(bào)無(wú)票收入填-30000
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