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你好，我是想問圖片里面業(yè)務(wù)的具體分錄，分錄具體明細(xì)

大致意思，我是想問照片里面業(yè)務(wù)的具體分錄，就是一套下來具體實(shí)操，您這邊能答疑嗎？

提取時(shí)會(huì)計(jì)處理如下 單位部分的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處理： 借：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用-工資福利支出 15069.94+7534.69 貸：應(yīng)付職工薪酬 22604.63 預(yù)算會(huì)計(jì)不作處理 個(gè)人部分的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處理： 借：事業(yè)支出-基本支出-工資 31027.01+4717+118647+1335.6+1780.8 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 （上述數(shù)字合計(jì)） 預(yù)算會(huì)計(jì)不作處理

老師，單位部分由零余額賬戶轉(zhuǎn)基本戶賬戶，做分錄是做提??？不是做直接銀行存款收入是嗎？然后下面的支出呢？

單位在支付核定的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)時(shí)，需先從零余額賬戶向本單位實(shí)有資金賬戶劃轉(zhuǎn)資金用于后續(xù)相關(guān)支出，可在“銀行存款”或“資金結(jié)存—貨幣資金”科目下設(shè)置“財(cái)政撥款資金”明細(xì)科目，或采用輔助核算等形式，核算反映按規(guī)定從本單位零余額賬戶轉(zhuǎn)入實(shí)有資金賬戶的資金金額，并應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理：從本單位零余額賬戶向?qū)嵱匈Y金賬戶劃轉(zhuǎn)資金時(shí)，按照劃轉(zhuǎn)的資金金額，借記“銀行存款”科目，貸記“零余額賬戶用款額度”科目；同時(shí)，在預(yù)算會(huì)計(jì)中借記“資金結(jié)存—貨幣資金”科目，貸記“資金結(jié)存—零余額賬戶用款額度”科目。將本單位實(shí)有資金賬戶中從零余額賬戶劃轉(zhuǎn)的資金用于核定的養(yǎng)老保險(xiǎn)等支出時(shí)，按照實(shí)際支付的金額，借記“應(yīng)付職工薪酬”中的明細(xì)科目，貸記“銀行存款”科目；同時(shí)，在預(yù)算會(huì)計(jì)中借記“行政支出”、“事業(yè)支出”等支出科目下的“財(cái)政撥款支出”明細(xì)科目，貸記“資金結(jié)存—貨幣資金”科目。

老師，那請(qǐng)問在個(gè)人部分的收支分錄呢？

在代繳社保時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬-社保（個(gè)人部分）貸：銀行存款