00:10:00
問題已解決
老師我們?yōu)樯稌纬啥悤町惖?/p>
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
學員你好，因為會計上和稅法上處理方式不同，比如會計上按平均年限法折舊，稅法上允許一次性加計扣除
2023 01/11 08:44
84785018 
2023 01/11 08:46
那這個差異是不是沒有關系的，可以一直差異下去，不需要去刻意調整的，該正常做就正常做賬對嗎
悠然老師01 
2023 01/11 08:46
這個差異是沒有關系的，折舊提完就沒有了，不需要去刻意調整的，該正常做就正常做賬
84785018
2023 01/11 08:49
老師我這邊的差異是，我去年虧了29萬，然后申報表上只允許彌補虧損19萬，然后我這個差異怎么處理呢，啥時候能平呀
悠然老師01
2023 01/11 08:49
你的差異原因是什么那
84785018
2023 01/11 08:59
是因為調增了業(yè)務招待費導致的，老師你看一下我的財務報表上未分配利潤虧損了28萬多，然后我實際匯算清繳只彌補了19萬，我不懂這兩個差異
悠然老師01
2023 01/11 09:04
招待費的是永久性差異，需要調整的，不調賬
按照可以彌補的虧損
借：遞延所得稅資產(chǎn)? ?貸：所得稅費用
84785018
2023 01/11 09:28
那老師這個業(yè)務招待費的差異就讓它這個未分配利潤一直差異下去嗎，只需要每年匯算清繳調增調減，我們得賬就是一直還是在我虧損的28萬的基礎上延誤下去，賬上不需要調整的嗎
悠然老師01
2023 01/11 09:29
賬就是一直還是在虧損的28萬的基礎上延誤下去，賬上不需要調整的
84785018
2023 01/11 09:34
就是說稅務申報表上調增了之后只認可彌補19萬的虧損，然后我財務報表上虧了28萬，賬還是照常做，兩者不一樣就不一樣，是不是不用去管了，沒關系的
悠然老師01
2023 01/11 09:34
就是說稅務申報表上調增了之后只認可彌補19萬的虧損，然后我財務報表上虧了28萬，賬還是照常做，兩者不一樣就不一樣
84785018
2023 01/11 09:35
明白了老師
悠然老師01
2023 01/11 09:36
明白了給個五星好評就行
閱讀 51
描述你的問題，直接向老師提問
867
意見反饋
