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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，我們公司12月份沒有銷項(xiàng)，不用交增值稅，但是有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，可以先認(rèn)證不抵扣嗎？如果先認(rèn)證不抵扣的話，賬務(wù)怎樣處理呢？
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先計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)
2023 01/10 09:47
84784960 
2023 01/10 09:58
先認(rèn)證不抵扣的話，為什么要計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)呢？不是應(yīng)該計(jì)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？
家權(quán)老師 
2023 01/10 10:03
認(rèn)證了就必須抵扣的哈，
84784960
2023 01/10 10:24
那那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)是什么時(shí)候用呢？他跟應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)的區(qū)別是什么呢？
家權(quán)老師
2023 01/10 10:26
待抵扣的科目是以前購買房產(chǎn)的增值稅稅可以分期抵扣?，F(xiàn)在取消了
84784960
2023 01/10 10:41
哦哦，老師，那就是先不認(rèn)證，然后做賬的時(shí)候計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，增值稅申報(bào)表上也不會(huì)顯示這部分金額，等需要認(rèn)證的時(shí)候再進(jìn)行認(rèn)證，賬務(wù)上，從應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅費(fèi)，這樣照常認(rèn)證抵扣報(bào)稅就可以了吧
家權(quán)老師
2023 01/10 10:44
是的，就是你說的那個(gè)意思。
84784960
2023 01/10 10:50
嗯嗯。老師，我還有個(gè)問題哈，就是抵扣聯(lián)的整理這塊。比如說我現(xiàn)在是22年12月的這些發(fā)票暫時(shí)不認(rèn)證，23年1月的時(shí)候可以認(rèn)證了，而且23年1月也會(huì)有些新進(jìn)來的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，那就把22年12月和23年1月的這些發(fā)票抵扣聯(lián)放在一起嗎？
家權(quán)老師
2023 01/10 10:58
嗯嗯，可以的，就是那樣做的
84784960
2023 01/10 11:11
那就是發(fā)票聯(lián)放到22年12月，抵扣聯(lián)等認(rèn)證的時(shí)候再跟其他發(fā)票的抵扣聯(lián)放到一起，這樣的話，一張發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)就不在一個(gè)月份了，這樣可以嗎？
家權(quán)老師
2023 01/10 11:16
很正常的呀，沒問題的
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