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總計(jì)退回500元交社保1個(gè)人，還用分清是公司交的還是個(gè)人的交的?在這個(gè)問題上不明白

你好，之前繳納的時(shí)候，也是分個(gè)人部分和單位部分的嗎？?

是的，我是分著做的會(huì)計(jì)分錄，我做了2次憑證，計(jì)提時(shí)：借：管理費(fèi)用–公司社保 貸：應(yīng)付職工薪酬–社會(huì)保險(xiǎn)–養(yǎng)老保險(xiǎn)， 貸：應(yīng)付職工薪酬–社會(huì)保險(xiǎn)–工商保險(xiǎn) 貸：應(yīng)付職工薪酬–社會(huì)保險(xiǎn)–失業(yè)保險(xiǎn) 第二個(gè)個(gè)人承擔(dān)社保 借：應(yīng)付職工薪酬–個(gè)人承擔(dān)的社保 貸：其他應(yīng)收款–代扣代交個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn) 其他應(yīng)收款–代扣代交個(gè)人失業(yè)保險(xiǎn)，

退回就不知怎么做了

你好，退回了，就做之前計(jì)提和繳納的相反分錄就是了?

數(shù)怎么推算

公司和個(gè)人的比例是多少？

你好，失業(yè)險(xiǎn)公司和個(gè)人的比例（這個(gè)不清楚，抱歉）

老師好，我12月份計(jì)提了所得稅，但自動(dòng)結(jié)賬后不交所得稅，做的這賬還用刪除計(jì)提的所得稅這一筆憑證嗎？

你好，不交所得稅，就需要把計(jì)提的分錄刪除的

好的謝謝老師的指點(diǎn)

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。