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請問下老師，平時做賬的時候付貨款我直接做的是借：庫存商品10貸：庫存現(xiàn)金 10。到了年底老板說平時有返利，沒有付款這么多，付款的時候直接是扣除返利付的錢，并沒有付款10，而是付的8，我現(xiàn)在應該怎么做
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借庫存現(xiàn)金，貸應付賬款10
借應付賬款，貸庫存商品2
2023 01/08 10:18
84784980 
2023 01/08 10:20
我直接做的是，借：庫存現(xiàn)金 貸：其他業(yè)務收入。對么
郭老師 
2023 01/08 10:21
你好，這個不對的，其他業(yè)務收入，這個你沒有銷售。
84784980
2023 01/08 10:23
意思返利并不影響我的利潤？
84784980
2023 01/08 10:25
如果像你那么做的話，我是不是要把所有的返利分配到最后的產(chǎn)品中？今年購買的庫存商品很多，而且有的已經(jīng)賣出，按無返利的結轉了成本
郭老師
2023 01/08 10:25
你好，你這個銷售出去了嗎？它影響你的庫存商品的成本價格，你銷售出去的時候只能成本是8
它怎么不影響
郭老師
2023 01/08 10:25
做其他業(yè)務收入的話得報增值稅了
84784980
2023 01/08 10:26
意思只有我銷售出去今年的產(chǎn)品才會影響我的利潤對吧
84784980
2023 01/08 10:26
怎么分配呢
84784980
2023 01/08 10:27
我貸庫存商品，這個貸方金額有好多種類的庫存商品，今年也賣出好多了，這樣做合理么
郭老師
2023 01/08 10:28
你好，對的，是的，那可以平均分攤的。
84784980
2023 01/08 10:29
怎么分攤??？可以舉個例子么？我不會
84784980
2023 01/08 10:32
我一開始做的是借：庫存商品A 2
庫存商品B 3 庫存商品C 5 貸：銀行存款 10。結轉了產(chǎn)品成本，其中結轉的包括去年的存貨也包括今年的
郭老師
2023 01/08 10:33
ABC3個產(chǎn)品
分別100
200
300
然后人家給你們一個折扣，減去100
a分攤100/600*100
b分攤200/600*100
c分攤300/600*100
84784980
2023 01/08 10:34
幾百個產(chǎn)品呢
郭老師
2023 01/08 10:35
Excel表格公式的可以做。
郭老師
2023 01/08 10:35
你分不出來的話，你可以挑幾個產(chǎn)品金額比較大的分攤。
84784980
2023 01/08 10:39
是不是我用今年的返利的產(chǎn)品全部賣出了的話，我做的其他業(yè)務收入那個分錄和你這么做分錄，最后利潤結果是一樣的
郭老師
2023 01/08 10:40
是的，是一樣的結果，但是不是告訴你了嗎？其他業(yè)務收入你需要申報增值稅，如果你減少了你的主營業(yè)務成本，或者是你做營業(yè)外收入，這種不需要申報增值稅。
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