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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，9月份暫估了工程成本，按照暫估的結(jié)轉(zhuǎn)了工程成本，且9月款已付，12月份發(fā)票來(lái)了一部分，一部分未到，我應(yīng)該如何做賬呀。9月份做賬如下，急急急
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你好，那你只做一部分紅沖的就可以的，借應(yīng)付賬款貸工程施工，借工程施工貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，
借工程施工
貸應(yīng)付賬款
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸工程施工。
2023 01/06 12:00
84785045 
2023 01/06 12:39
老師，還有個(gè)問(wèn)題，暫估和結(jié)轉(zhuǎn)的成本金額一樣，但是跟來(lái)的發(fā)票金額有點(diǎn)出入，到底是要紅沖全部暫估和結(jié)轉(zhuǎn)成本，還是紅沖部分暫估，結(jié)賬的成本用不用調(diào)整，這個(gè)賬我一早上都沒(méi)弄明白，麻煩老師細(xì)細(xì)點(diǎn)化一下。
郭老師 
2023 01/06 12:41
你好，你在乎多了沒(méi)有，只要沒(méi)有暫估多的話，發(fā)票到了多少，紅沖多少。
84785045
2023 01/06 12:51
老師，9月份款全部付了，再放應(yīng)付就重復(fù)掛賬了吧，我現(xiàn)在就弄不明白貸方是什么科目，
郭老師
2023 01/06 12:56
錢沒(méi)有退回
應(yīng)付帳款回復(fù)過(guò)度
最后沒(méi)有余額
你在看
84785045
2023 01/06 12:58
沒(méi)有暫估多
郭老師
2023 01/06 13:01
你好，正常的應(yīng)該是借銀行存款，貸工程施工，
借工程施工貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
錢沒(méi)有退回來(lái)，然后你把銀行存款改成應(yīng)付賬款，這個(gè)理解不了了。
84785045
2023 01/07 00:06
老師我還是沒(méi)弄明白，沖銷的時(shí)候就沖發(fā)票來(lái)的數(shù)字嗎，如果沒(méi)有多估，沖完是不是就剩發(fā)票未到的數(shù)字了。你發(fā)過(guò)來(lái)的分錄有四步，我這個(gè)新手越看越糊涂，不知道在哪里下手，能不能給我寫個(gè)分錄帶數(shù)字的。以前做的暫估的我發(fā)過(guò)來(lái)了，本月機(jī)械發(fā)票來(lái)了33000元，材料到了76900元，勞務(wù)51000計(jì)提和發(fā)放沒(méi)變化。
郭老師
2023 01/07 00:08
是
第一個(gè)紅沖暫估的，
第二個(gè)紅沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本，
第三個(gè)做發(fā)票的，
第四個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)票的成本
郭老師
2023 01/07 00:10
借應(yīng)付職工薪酬51000，
貸工程施工51000，
借應(yīng)付賬款材料費(fèi)76900
工程施工76900
借應(yīng)付賬款、機(jī)械費(fèi)33000
貸工程施工33000
借
工程施工33000加76900加51000
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)
郭老師
2023 01/07 00:11
然后再做發(fā)票的，借工程施工勞務(wù)51000，
工程施工材料費(fèi)76900，
工程施工機(jī)械費(fèi)33000，
貸應(yīng)付職工薪酬勞務(wù)51000，
應(yīng)付賬款材料費(fèi)76900，
應(yīng)付賬款機(jī)械費(fèi)33000
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本33000加76900加51000
貸工程施工33000加76900加51000
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