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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
前期有進(jìn)項(xiàng)稅額留抵，本期調(diào)賬想要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄怎么寫
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什么原因需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？
2023 01/06 08:55
郭老師 
2023 01/06 08:55
是不允許地庫(kù)的等著睡嗎？
郭老師
2023 01/06 08:55
是有不允許抵扣的增值稅嗎？
84785022 
2023 01/06 08:56
因?yàn)楹?jiǎn)易征收手續(xù)齊了之前認(rèn)證抵扣了相關(guān)進(jìn)項(xiàng)，年末想調(diào)整一下，正好有留抵
郭老師
2023 01/06 08:59
你好，當(dāng)時(shí)的分錄怎么做的？是你的成本嗎？如果已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785022
2023 01/06 09:00
老師，另一個(gè)分錄是不是借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，貸進(jìn)項(xiàng)留抵，使進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目余額是零
郭老師
2023 01/06 09:01
你好，你的留底科目在借方當(dāng)時(shí)，如果是的話，可以這么做。
84785022
2023 01/06 09:02
當(dāng)時(shí)沒(méi)有留抵，但是本期申報(bào)的時(shí)候有留抵，不能直接沖嗎
郭老師
2023 01/06 09:02
留底的時(shí)候，你在哪個(gè)科目里面掛著，如果你之前沒(méi)有帶進(jìn)項(xiàng)留底里面，那你現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)不就會(huì)出現(xiàn)貸方余額了？
84785022
2023 01/06 09:05
留抵掛在應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵科目，借方余額
郭老師
2023 01/06 09:06
你好，那就可以這么做的。
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