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問題已解決
請問一下，異常發(fā)票調(diào)出來，還用把對應(yīng)的為分配利潤也相對應(yīng)的調(diào)出來嗎，如果調(diào)，應(yīng)該怎么做分錄？還有異常發(fā)票導(dǎo)致的補(bǔ)交所得稅，對應(yīng)的科目也是調(diào)未分配利潤嗎
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你好；? 你發(fā)票是不允許稅前扣除； 才需要補(bǔ)稅的；? ?你這個(gè)是跨年了嗎? ?
2023 01/05 14:23
84784977 
2023 01/05 14:25
是的，所得稅匯算清繳需要調(diào)，這個(gè)知道，我想問的是，做賬的時(shí)候，用不用把之前沖的利潤也用未分配利潤調(diào)出來，如果用分錄該怎么做
meizi老師 
2023 01/05 14:32
你好1；? ? ? 需要； 到時(shí)會(huì)? 補(bǔ)企業(yè)所得稅的； 你成本費(fèi)用沖了利潤要調(diào)整的?
84784977
2023 01/05 14:42
成本那個(gè)沖所得稅應(yīng)該怎么做分錄呢，交所得稅時(shí)，借，未分配利潤 貸，所得稅，對嗎
meizi老師
2023 01/05 14:47
你好；? ?是的； 計(jì)提是這樣； 在做繳納分錄即可? ?
84784977
2023 01/05 14:49
那成本那個(gè)分錄怎么做
meizi老師
2023 01/05 14:49
成本是真實(shí)發(fā)生的； 不單獨(dú)調(diào)整的；? 你只需要調(diào)整你匯算表即可??
84784977
2023 01/05 14:56
哦，相當(dāng)于不用把異常發(fā)票對應(yīng)的成本進(jìn)項(xiàng)稅在從未分配利潤里調(diào)出來是嗎
meizi老師
2023 01/05 15:01
1. 是的； 就是? ? 調(diào)增而已? ；? 不改之前成本分錄? ?
84784977
2023 01/05 15:04
那我可以理解為，如果當(dāng)年不交所得稅，利潤表的累計(jì)利潤數(shù)就是企業(yè)所得稅預(yù)交表的累計(jì)利潤數(shù)嗎
meizi老師
2023 01/05 15:10
你好；? ? ?不是的； 比如4季度就是? 1-12月累計(jì)利潤的?
84784977
2023 01/05 15:11
剛才表達(dá)錯(cuò)誤，我說的都是全年的累計(jì)數(shù)
meizi老師
2023 01/05 15:18
你好；? ?是的； 累計(jì)金額來計(jì)算的??
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