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問題已解決
銷售一批儀器給客戶比如100萬，進(jìn)項40萬，已開發(fā)票，進(jìn)項已抵扣，后期因為儀器有問題，又無償贈送客戶差不多20萬的儀器和耗材，20萬是進(jìn)貨價，這個20萬的贈送要視同銷售么？這個20萬的進(jìn)項可以抵扣么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
對的
要視同銷售
可以抵扣
2023 01/04 12:11
84785014 
2023 01/04 12:15
老師這個是因為前一筆銷售的儀器有問題才贈送的，能不能直接把這次的贈送收入算到之前的儀器100內(nèi)，然后這次的20萬進(jìn)項直接抵扣轉(zhuǎn)成本
樸老師 
2023 01/04 12:22
同學(xué)你好
這個可以的哦
84785014
2023 01/04 12:50
那老師這樣是不是賬上只用入庫和結(jié)轉(zhuǎn)成本？稅務(wù)上要怎么做才能讓稅局認(rèn)定我這樣操作合規(guī)呢
樸老師
2023 01/04 12:53
同學(xué)你好
贈送的視同銷售就可以了
84785014
2023 01/04 12:57
贈送的那部分收入不是算到100萬之中了么？那可以相當(dāng)于我不視同銷售么
樸老師
2023 01/04 12:58
同學(xué)你好
那你開發(fā)票得包含這部分
84785014
2023 01/04 13:06
那如果只有出庫單或者那邊購貨方的確認(rèn)贈品的證明，可以不用開發(fā)票包含么
樸老師
2023 01/04 13:13
同學(xué)你好
對的
是這樣的
84785014
2023 01/04 13:21
你怕不是個機(jī)器人吧，我問什么你才答什么。。。。
樸老師
2023 01/04 13:27
回答問題就是針對學(xué)員提問的回答
84785014
2023 01/04 13:30
不是我已經(jīng)提出了一種假設(shè)，你否定了，不是應(yīng)該給我建議另外一種處理方式嗎？非得一步一步的問嗎，而且回答的模棱兩可。。。
樸老師
2023 01/04 13:37
同學(xué)你好
這個直接開折扣發(fā)票就可以
把贈送的也開在收入發(fā)票上
84785014
2023 01/04 13:39
就是把之前的票退了沖紅字，然后重新開票么
樸老師
2023 01/04 13:45
對的
這個贈送的需要包含在發(fā)票上開成折扣的
這樣不用多交稅
84785014
2023 01/04 13:46
好呢，謝謝老師，我又懂了一種新思路，現(xiàn)在沒問題了
樸老師
2023 01/04 13:52
同學(xué)你好
好的
問題解決了就好
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